FATCA ve CRS Yabancı Ülke Mukimlik Durum Tespiti
AMAÇ
FATCA ve CRS kapsamında Yabancı ülke mukimlerinin ve bunların kontrol ettikleri finansal kurumların Türkiye’deki finansal kuruluşlarda tuttukları finansal hesapların tespit edilmesi, bu finansal hesapların her yıl Gelir İdaresi Başkanlığı’na raporlanmasına ilişkin usul ve gerekliklere ilişkin bilgilendirme yapılması ve pratikte karşılaşılan sorunlara dair örnekler sunulması amaçlanmaktadır.
ODAK NOKTALARI
EĞİTİMDEN BEKLENEN SONUÇLAR
Bilir: FATCA ve CRS kapsamında ülkemiz tarafından uygulanan düzenlemelerin içeriğini bilir. Finansal kuruluşların yükümlülüklerini ve iş süreçlerinde uygulanması gereken adımları/ kontrol noktalarını bilir.
Anlar: FATCA ve CRS kapsamında iş süreçlerindeki eksik/ sorunların oluşturabileceği riskleri anlar. Tespit edilen risk ve sorunların etki edebileceği raporlama süreç sorunlarını anlar.
Yapar: FATCA ve CRS kapsamında kurgulan kontrol, izleme ve tedbir faaliyetlerini geliştirir, risk tespiti ve analizi yapar .Çözüm için uygulanması gereken süreç / gereklilikleri tespit eder.
HEDEF KİTLE
Gelirler idaresi tarafından yayımlanan ilgili kılavuz kapsamında yükümlü olan finansal kuruluşlar ve ilgili çalışanlar ile Finansal Kuruluşların Uyum, Kurumsal Uyum, Operasyon, İş kolu birimlerinde çalışanların katılımına uygundur.
İÇERİK
- FATCA Nedir? CRS Nedir?
- FATCA Ve CRS Farkları Nedir?
- Ülkemizde FATCA Ve CRS Uygulamaları Tarihsel Süreçleri
- FATCA & CRS Kapsamında Yükümlü Kurumlar
- FATCA Ve CRS Kapsamına Giren Hesaplar / Ürünler
- FATCA Ve CRS Kapsamında Durum Tespit Kapsamı
- Mevcut Bireysel Hesaplar
- Yeni Bireysel Hesaplar
- Mevcut Kurum Hesapları
- Yeni Kurum Hesapları
- Beyan Ve Diğer Geçerli Vergi Mukimlik Belge Içerikleri
- Mevcut Hesaplar Durum Tespiti Için Uygulanabilecek Yöntemler
- Muhafaza Ve İbraz Yükümlüğü
- Bildirim / Raporlama İçeriği
- Sık Karşılaşılan Vaka/ Örnekler
- OECD Ülke Uygulamalarına Ilişkin Kaynak Tanıtımı
EĞİTİM YETKİNLİK İLİŞKİSİ
Davranışsal Yetkinlikler: Mesleki Gelişim
Yönetsel Yetkinlikler:
Mesleki/Bankacılık Teknik Yetkinlikler:
Öz-Gelecek Yetkinlikleri: